• Главная страница
• Словарь банковских терминов и экономических понятий
• Список офшорных зон ЦБ РФ

Список офшорных зон ЦБ РФ

Список офшорных зон ЦБ РФ — список государств, которые, по мнению регулятора, являются офшорами.

С таким списком офшорных зон можно ознакомиться в приложении 2 к указанию Центробанка от 07.08.2003 г. № 1317У. В данном документе офшорные зоны подразделяются на три типа.

В первую группу включаются государства с повышенным уровнем финконтроля, внутреннее законодательство которых отвечает международным стандартам.

Ко второму типу относится большинство «классических» офшорных зон, таких как Бахрейн и Монако, а также несколько зависимых от Британии регионов.

К третьему типу относятся такие государства, как Анжуан, Лихтенштейн, Науру.

Главное предназначение такого перечня — урегулирование всех вопросов, связанных с открытием российских коррсчетов в иностранных финучреждениях. Чтобы открыть счет в банках, которые зарегистрированы в странах, относящихся к первому типу, каких-либо ограничений не предусматривается. Однако если финансовая организация осуществляет свою деятельность на территории страны, относящейся ко второму или третьему типу, ей нужно соответствовать определенным критериям: к примеру, иметь личные средства в сумме минимум сто миллионов евро (что должно подтверждаться заключением независимого эксперта) или включаться в ТОП-500 самых крупных банков мира.

Помимо вышеуказанных мер, для финорганизаций вводится система резервирования. При денежных переводах для банков, осуществляющих свою деятельность на территории стран, относящихся к первому типу, наличие резервов не является необходимым условием, ко второму типу — устанавливается резерв в двадцать пять процентов от суммы перевода, к третьему типу — пятьдесят процентов.

Данные меры вводятся в рамках исполнения ЦБ РФ функций по валютному регулированию. При этом есть альтернативный список офшорных зон, используемый в целях налогообложения, утверждаемый Минфином.