Основания для негативной оценки кредитного рейтинга организации

22.04.2021

Основания для негативной оценки кредитного рейтинга организации

ЦБ РФ устанавливает обстоятельства, напрямую указывающие на сомнительный характер деятельности юрлица, выступающего в роли заемщика, которые необходимо учитывать кредитной организации при оценке риска по займу с целью определения величины резерва на вероятные потери.

К данным обстоятельствам принято относить:

  • отсутствие у юрлица собственных или взятых в аренду основных фондов, без которых осуществление деятельности невозможно (оборудования, складов, транспортных средств и так далее);
  • непредоставление юрлицом по запросам кредитной организации выписок по счетам, открытым в сторонних банках, в случаях, когда обороты по счетам в данном финучреждении крайне малы по отношению к выданным займам;
  • отсутствие систематической отчетности, передаваемой юрлицом в Росстат и ФНС;
  • проведение сомнительных сделок;
  • осуществление операций по доверенности на регулярной основе лицами, которые не относятся к сотрудникам организации;
  • использование заемщиком неденежных форм расчетов в подавляющем большинстве случаев;
  • очень частая смена места постановки на налоговый учет;
  • регистрация клиента по адресу массовой регистрации юрлиц;
  • исполнение одним лицом обязанностей руководителя одновременно в нескольких организациях;
  • отсутствие в штате организации должности главного бухгалтера, за исключением случаев, когда ведение бухучета передано по договору аутсорсинга;
  • в штате организации нет работников, кроме руководителя и главного бухгалтера;
  • повторяются случаи утраты организацией первичной документации;
  • организация находится под доверительным управлением юрлица, которое ликвидируется.
Какие основания для негативной оценки кредитного рейтинга организации выделяют - Moneyman Moneyman ЦБРФ установлены основания для негативной оценки кредитного рейтинга организации. Такие обстоятельства необходимо учитывать при оценке риска по займу с целью определения величины резерва на вероятные потери.
Рейтинг пользователей для данного продукта
star
star
star
star
star
5
Какие основания для негативной оценки кредитного рейтинга организации выделяют - Moneyman
152 голоса